一、基本情況

(一)轉移支付概況

2023年城鄉居民基本養老保險中央轉移支付補助資金巴財社【2022】1179號5740.2萬元，于2023年4月23撥付500萬，于2024年5月24撥付500萬，截至24年5月底中央補助共撥付1000萬元。

（二）整體績效目標情況

目前，城鄉居民養老保險基礎養老保險財政補貼標準為每人每月150元，其中：中央為每人每月103元，自治區為每人每月47元，自治區財政對我市按照70%給予補助，剩余資金由市和旗縣區財政按2:8的比例分別分擔。每次下達的補助資金用于參保居民繳費補貼和待遇發放以及困難群體代繳補助和喪葬補助，我臨河區財政按照《財政部關于加強和規范社會保障基金財政專戶管理有關問題的通知》（財社【2012】3號）規定，將上級下達和本級預算安排的補助資金由同級財政國庫部門直接撥入社保專戶，確保養老金按時足額發放到符合待遇領取條件的城鄉居民手中。

（三）區域績效目標情況

年初申請資金5740.20萬元，已支付1000萬元，預算執行率17.42%，原因是財政目前未完全撥付，本年度完成發放人員待遇54500人，預計2024年撥付到位，努力實現城鄉居民老有所依，老有所養，真正做到按時足額發放。

二、綜合評價結論

城鄉居民基本養老保險中央轉移支付項目自評得分88.78分，其中資金投入情況滿分10分，得分1.74分；資金管理情況滿分40分，得分38分；績效指標滿分50分，得分49分。基本確保了城鄉居民基本養老保險待遇按時足額發放，為城鄉居民基本養老保險正常辦理相關業務提供了經費支持，確保了城鄉居民基本養老保險參保人員能夠正常履行手續，保障了其相關權益。

三、績效情況分析

(一)資金情況分析

資金到位率17.42%，已于2023年底撥入社會保險基金財政專戶，保證了本項目業務正常開展。嚴格執行各項專項資金財務管理制度，包括資金收入管理、資金支出管理、審批責任和審批權限及財務紀律及監督管理等方面的具體規定，目前共執行1000萬元，執行率17.42%。

（二）資金管理情況分析

資金管理實行收支兩條線，本項目在資金支付中嚴格按照相關規定審核支付，項目資金管理嚴格按照財政批復規定的支出范圍和標準進行，資金使用合規，支出依據規范，無虛列支出，無截留、擠占、挪用，專款專用。

（三）總體目標完成情況分析

2023年年初預算績效目標為5740.2萬元，目前執行數為1000萬元，已于全部用于城鄉居民退休人員養老金發放以及繳費補貼、困難群眾代繳和喪葬補貼。

（四）績效指標完成情況分析

1.產出指標完成情況分析

（1）數量指標

①城鄉居民養老保險參保人數

計劃完成值：15792

實際完成值：15930

②城鄉居民發放人數

計劃完成值：54500

實際完成值：55508

（2）質量指標

①符合條件的城鄉老年居民養老金足額發放率

計劃完成值：100%

實際完成值：100%

②困難群體保費代繳率

計劃完成值：100%

實際完成值：100%

（3）時效指標

①符合條件的城鄉老年居民基本養老金按時發放率

計劃完成值：100%

實際完成值：100%

②及時下達城鄉居民基本養老保險中央財政補助資金

計劃完成值：100%

實際完成值：100%

（4）成本指標

①上半年基礎養老金標準

計劃完成值：145元

實際完成值：145元

②下半年基礎養老金標準

計劃完成值：150元

實際完成值：150元

2.效益指標完成情況分析

（1）社會效益

①城鄉居民養老保險待遇領取人員提供基本生活保障程度

計劃完成值：可靠保障

實際完成值：可靠保障

②城鄉居民養老保險待遇水平

計劃完成值：有序提高

實際完成值：有序提高

（2）可持續影響指標

①城鄉居民養老保險制度長期可持續

計劃完成值：持續保障

實際完成值：持續保障

3.滿意度指標完成情況分析

（1）服務對象滿意度指標

①城鄉居民退休人員滿意度

計劃完成值：≥95%

實際完成值：≥95%

②城鄉居民參保人員滿意度

計劃完成值：≥95%

實際完成值：≥95%

四、發現的主要問題和改進措施

（一）存在問題

1.項目立項、實施存在問題

在辦理相關業務過程中，部分參保人員對制度了解不全面，缺乏對相關險種的精準認知，需要工作人員詳細解釋相關政策辦法，業務流程相對復雜。

2.資金管理使用存在問題

本項目資金的管理和使用符合相關制度規定，能報保障資金使用的及時性、準確性及合規性，不存在相關問題。

（二）改進措施

1、繼續加強社會保險擴面工作。充分利用全民參保登記工作成果，認真分析未參保數據；抓好參保人員的基礎數據維護和管理，將符合參保條件的未參保人員逐步納入參保范圍。

2、做好養老保險參保到齡人員的審核和待遇計算工作，確保養老金按時足額準確發放；繼續依據自治區、市局要求，及時落實好城鎮職工養老金、城鄉居民基礎養老金待遇調整工作。

3、做好審計稽核，不斷完善內部控制各項制度和各項操作流程，定期對各風險點進行排查，繼續做好社會保險業務檔案管理規范工作，隨時檢查業務經辦過程中存在的漏洞，并及時整改。進一步夯實社會保險數據統計，確保各類報表及時、準確、完整。

五、績效自評結果擬應用和公開情況

已公開。

六、績效自評工作開展情況

1.加強績效管理工作的重要性認識

定期辦理講座，廣泛宣傳績效自評的目的是通過財政支出結果的評價，為政府和社會公眾提供財政支出績效信息，增強預算單位財政支出績效管理理念，明確促進財政資金分配和使用更加科學有序，提高財政資金使用效益和效率的重要作用。

2.形成績效管理工作的規范性辦法

及時向績效管理優秀工作單位學習，借鑒其優秀經驗，結合自身業務特點，形成績效管理工作的規范性辦法，確保績效管理工作規范進行。

七、其他需要說明的問題

無。

附件：2023年城鄉居民基本養老保險中央補助資金績效目標自評表.xlsx