一、基本情況

(一)轉(zhuǎn)移支付概況

2023年機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)中央補(bǔ)助資金巴財(cái)社【2022】1178號(hào)4249萬(wàn)元、巴財(cái)社【2023】1019號(hào)673萬(wàn)元，截至12月底中央補(bǔ)助共撥付4922萬(wàn)元。

（二）整體績(jī)效目標(biāo)情況

根據(jù)《<巴彥淖爾市機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)制度改革操作細(xì)則>的通知》（巴機(jī)關(guān)養(yǎng)改字辦【2016】2號(hào)）文件精神，我區(qū)機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)于2018年底正式運(yùn)行，機(jī)關(guān)事業(yè)單位退休人員待遇發(fā)放資金主要來(lái)源是在職人員基金征繳，因?qū)俪跏茧A段，零積累狀態(tài)，所以從2020年初就出現(xiàn)收不抵支現(xiàn)象，為確保退休人員待遇按時(shí)足額發(fā)放。缺口部分需要財(cái)政部門(mén)納入預(yù)算。

截至2023年年底各級(jí)財(cái)政補(bǔ)助資金已按照規(guī)定全部用于機(jī)關(guān)事業(yè)單位退休人員養(yǎng)老金發(fā)放的補(bǔ)貼。

（三）區(qū)域績(jī)效目標(biāo)情況

年初申請(qǐng)資金4922萬(wàn)元，已支付4922萬(wàn)元，預(yù)算執(zhí)行率100%，本年度完成發(fā)放人員待遇8990人，確保了機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)待遇按時(shí)足額發(fā)放，保障了績(jī)效目標(biāo)如期實(shí)現(xiàn)。

二、綜合評(píng)價(jià)結(jié)論

機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)中央轉(zhuǎn)移支付項(xiàng)目自評(píng)得分99分，其中資金投入情況滿(mǎn)分10分，得分10分；資金管理情況滿(mǎn)分40分，得分40分；績(jī)效指標(biāo)滿(mǎn)分50分，得分49分。基本確保了機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)待遇按時(shí)足額發(fā)放，為機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)正常辦理相關(guān)業(yè)務(wù)提供了經(jīng)費(fèi)支持，確保了機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)參保人員能夠正常履行手續(xù)，保障了其相關(guān)權(quán)益。

三、績(jī)效情況分析

(一)資金情況分析

資金到位率100%，已于2023年年底前全部撥入社會(huì)保險(xiǎn)基金財(cái)政專(zhuān)戶(hù)，保證了本項(xiàng)目業(yè)務(wù)正常開(kāi)展。

嚴(yán)格執(zhí)行各項(xiàng)專(zhuān)項(xiàng)資金財(cái)務(wù)管理制度，包括資金收入管理、資金支出管理、審批責(zé)任和審批權(quán)限及財(cái)務(wù)紀(jì)律及監(jiān)督管理等方面的具體規(guī)定，全年共執(zhí)行4922萬(wàn)元，執(zhí)行率100%。

（二）資金管理情況分析

資金管理實(shí)行收支兩條線(xiàn)，本項(xiàng)目在資金支付中嚴(yán)格按照相關(guān)規(guī)定審核支付，項(xiàng)目資金管理嚴(yán)格按照財(cái)政批復(fù)規(guī)定的支出范圍和標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行，資金使用合規(guī)，支出依據(jù)規(guī)范，無(wú)虛列支出，無(wú)截留、擠占、挪用，專(zhuān)款專(zhuān)用。

（三）總體目標(biāo)完成情況分析

2023年年初預(yù)算全年績(jī)效目標(biāo)為4922萬(wàn)元，全年執(zhí)行數(shù)為4922萬(wàn)年，已于2023年年底全部用于機(jī)關(guān)事業(yè)單位退休職工養(yǎng)老金發(fā)放。

（四）績(jī)效指標(biāo)完成情況分析

1.產(chǎn)出指標(biāo)完成情況分析

（1）數(shù)量指標(biāo)

①機(jī)關(guān)事業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)參保人數(shù)

計(jì)劃完成值：10808

實(shí)際完成值：10526

②機(jī)關(guān)事業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)人數(shù)

計(jì)劃完成值：10808

實(shí)際完成值：10526

（2）質(zhì)量指標(biāo)

①機(jī)關(guān)事業(yè)單位退休人員基本養(yǎng)老金足額發(fā)放率

計(jì)劃完成值：100%

實(shí)際完成值：100%

②京外中央單位屬地參保退休人員基本養(yǎng)老金足額發(fā)放率

計(jì)劃完成值：100%

實(shí)際完成值：100%

（3）時(shí)效指標(biāo)

①機(jī)關(guān)事業(yè)單位退休人員基本養(yǎng)老金按時(shí)發(fā)放率

計(jì)劃完成值：100%

實(shí)際完成值：100%

②京外中央單位屬地參保退休人員養(yǎng)老金按時(shí)發(fā)放率

計(jì)劃完成值：100%

實(shí)際完成值：100%

（4）成本指標(biāo)

①實(shí)際領(lǐng)取待遇人員平均數(shù)

計(jì)劃完成值：8160

實(shí)際完成值：8376

②按照國(guó)家規(guī)定調(diào)整機(jī)關(guān)事業(yè)單位退休人員養(yǎng)老金水平

計(jì)劃完成值：3%

實(shí)際完成值：3%

2.效益指標(biāo)完成情況分析

（1）社會(huì)效益

①保障機(jī)關(guān)事業(yè)單位退休人員基本生活

計(jì)劃完成值：可靠保障

實(shí)際完成值：可靠保障

②機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)待遇水平

計(jì)劃完成值：有序提高

實(shí)際完成值：有序提高

（2）可持續(xù)影響指標(biāo)

①機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)制度長(zhǎng)期可持續(xù)

計(jì)劃完成值：持續(xù)保障

實(shí)際完成值：持續(xù)保障

3.滿(mǎn)意度指標(biāo)完成情況分析

（1）服務(wù)對(duì)象滿(mǎn)意度指標(biāo)

①機(jī)關(guān)事業(yè)單位退休人員滿(mǎn)意度

計(jì)劃完成值：≥95%

實(shí)際完成值：≥95%

②機(jī)關(guān)事業(yè)單位參保人員滿(mǎn)意度

計(jì)劃完成值：≥95%

實(shí)際完成值：≥95%

四、發(fā)現(xiàn)的主要問(wèn)題和改進(jìn)措施

（一）存在問(wèn)題

1.項(xiàng)目立項(xiàng)、實(shí)施存在問(wèn)題

在辦理相關(guān)業(yè)務(wù)過(guò)程中，部分參保人員對(duì)制度了解不全面，缺乏對(duì)相關(guān)險(xiǎn)種的精準(zhǔn)認(rèn)知，需要工作人員詳細(xì)解釋相關(guān)政策辦法，業(yè)務(wù)流程相對(duì)復(fù)雜。

2.資金管理使用存在問(wèn)題

本項(xiàng)目資金的管理和使用符合相關(guān)制度規(guī)定，能報(bào)保障資金使用的及時(shí)性、準(zhǔn)確性及合規(guī)性，不存在相關(guān)問(wèn)題。

（二）改進(jìn)措施

1、繼續(xù)加強(qiáng)社會(huì)保險(xiǎn)擴(kuò)面工作。充分利用全民參保登記工作成果，認(rèn)真分析未參保數(shù)據(jù)；抓好參保人員的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)維護(hù)和管理，將符合參保條件的未參保人員逐步納入?yún)⒈７秶?/span>

2、做好養(yǎng)老保險(xiǎn)參保到齡人員的審核和待遇計(jì)算工作，確保養(yǎng)老金按時(shí)足額準(zhǔn)確發(fā)放；繼續(xù)依據(jù)自治區(qū)、市局要求，及時(shí)落實(shí)好城鎮(zhèn)職工養(yǎng)老金、機(jī)關(guān)事業(yè)單位基礎(chǔ)養(yǎng)老金待遇調(diào)整工作。

3、做好審計(jì)稽核，不斷完善內(nèi)部控制各項(xiàng)制度和各項(xiàng)操作流程，定期對(duì)各風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)進(jìn)行排查，繼續(xù)做好社會(huì)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)檔案管理規(guī)范工作，隨時(shí)檢查業(yè)務(wù)經(jīng)辦過(guò)程中存在的漏洞，并及時(shí)整改。進(jìn)一步夯實(shí)社會(huì)保險(xiǎn)數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)，確保各類(lèi)報(bào)表及時(shí)、準(zhǔn)確、完整。

五、績(jī)效自評(píng)結(jié)果擬應(yīng)用和公開(kāi)情況

已公開(kāi)。

六、績(jī)效自評(píng)工作開(kāi)展情況

1.加強(qiáng)績(jī)效管理工作的重要性認(rèn)識(shí)

定期辦理講座，廣泛宣傳績(jī)效自評(píng)的目的是通過(guò)財(cái)政支出結(jié)果的評(píng)價(jià)，為政府和社會(huì)公眾提供財(cái)政支出績(jī)效信息，增強(qiáng)預(yù)算單位財(cái)政支出績(jī)效管理理念，明確促進(jìn)財(cái)政資金分配和使用更加科學(xué)有序，提高財(cái)政資金使用效益和效率的重要作用。

2.形成績(jī)效管理工作的規(guī)范性辦法

及時(shí)向績(jī)效管理優(yōu)秀工作單位學(xué)習(xí)，借鑒其優(yōu)秀經(jīng)驗(yàn)，結(jié)合自身業(yè)務(wù)特點(diǎn)，形成績(jī)效管理工作的規(guī)范性辦法，確保績(jī)效管理工作規(guī)范進(jìn)行。

七、其他需要說(shuō)明的問(wèn)題

無(wú)。

附件：2023年機(jī)關(guān)事業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)中央補(bǔ)助資金績(jī)效目標(biāo)自評(píng)表.xlsx